자녀에게 재산을 물려주려 할 때 많은 부모가 결혼이나 환갑처럼 큰 시점만 기다립니다. 하지만 증여는 타이밍에 따라 세금 부담이 크게 달라지고, 자녀가 정작 돈이 필요한 순간을 놓치기도 합니다.
오늘은 재산을 넘기기 적절한 네 가지 시점을 정리했습니다. 한 번에 몰아서 주는 것보다 필요할 때 나눠 주는 편이 세금도 아끼고 관계도 지킬 수 있습니다.
넷째, 손주가 태어난 직후
손주에게 증여하면 자녀에게 주는 것보다 공제 한도가 별도로 적용됩니다. 10년마다 최대 5천만 원까지 세금 없이 넘길 수 있어 교육비나 육아 자금으로 미리 준비해둘 수 있습니다.
출산 직후에는 자녀 부부도 경제적으로 여유가 없는 경우가 많아 손주 명의 통장을 만들어두면 향후 학자금 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 증여 시기를 분산하면 한꺼번에 몰려 세율이 올라가는 일도 막을 수 있습니다.
셋째, 자녀가 사업을 시작하려 할 때
창업 자금이 필요한 시점에는 목돈을 한 번에 써야 하는 경우가 많습니다. 이때 증여 공제를 활용하면 자녀가 대출을 받지 않고도 사업을 시작할 수 있어 초기 이자 부담을 줄일 수 있습니다.
사업 초기에는 소득이 불안정하므로 부모가 미리 자금을 넘겨주면 자녀가 사업에만 집중할 여유가 생깁니다. 다만 증여 후 용도를 명확히 해두지 않으면 나중에 형제 간 갈등이 생길 수 있으니 사전에 가족과 충분히 이야기하는 편이 좋습니다.
둘째, 주택을 처음 구입할 때
자녀가 생애 첫 집을 살 때 목돈을 보태주면 대출 원금을 줄여 이자 부담을 낮출 수 있습니다. 10년 단위 증여 공제를 활용하면 성인 자녀에게 5천만 원까지 세금 없이 줄 수 있어 주택 계약금이나 중도금으로 쓸 수 있습니다.
특히 집값이 오르기 전에 증여해두면 나중에 상속할 때보다 재산 가치 상승분에 대한 세금도 아낄 수 있습니다. 증여 재산으로 집을 산 기록을 남겨두면 향후 세무 문제도 예방할 수 있습니다.
첫째, 결혼 직전보다 결혼 준비 1~2년 전
많은 부모가 결혼식 직전에 목돈을 한 번에 주는데, 이때는 혼수와 예식 비용이 겹쳐 증여 금액이 공제 한도를 넘기기 쉽습니다. 결혼 준비 기간 동안 나눠서 주면 10년 단위 공제를 두 번 활용할 여지가 생깁니다.
결혼 전에 미리 증여해두면 자녀가 신혼집 보증금이나 가전 마련에 여유를 가지고 준비할 수 있습니다. 급하게 돈을 모으느라 대출을 받거나 부모에게 손을 벌리는 일도 줄어듭니다.
재산을 넘기는 일은 한 번에 몰아서 하는 것보다 자녀가 실제로 필요한 시점에 맞춰 나눠 주는 편이 세금 부담도 적고 관계도 편안합니다.
손주 출산 후, 사업 시작 전, 주택 구입 시, 결혼 준비 기간처럼 목돈이 필요한 순간을 미리 파악해두면 자녀도 부담 없이 받을 수 있고 부모도 여유 있게 준비할 수 있습니다. 증여는 금액보다 시기가 중요합니다.